1樓：匿名使用者
1衝對應憑證。
借：管理費用 -10000
貸：現金 -10000
2訂正。借：預付賬款 10000
貸：現金 10000
3結轉管理費用。
借：以前年度損益調整 -10000
貸：管理費用 -10000
4補提應補繳的企業所得稅。
借寬畝：以前年度損益調整 2500
貸：應交稅金-所得稅 2500
繳納後。借：應交稅金-所得稅。
貸：銀行存款。
5直接結轉損益調整到利潤分配-未分配利潤。
借：利碰辯潤分配-未分配利潤 -10000貸：以前年度損笑巧缺益調整 -7500
有沒有相應的提盈餘公積。
有的話，也作相應調整。
上年度應計入其他應付款結上年度應計入其他應付款結果計入當期費用，怎麼調族頃整。
1衝對應憑證。
借：管理費用兆稿陸 -10000
貸：現金 -10000
2訂正。借：預付賬款 10000
貸：現金 10000
3結轉管理費用。
借：以前年度損益調整 -10000
貸：管理費用 -10000
4補提應補繳的企業所得稅。
借寬畝：以前年度損益調整 2500
貸：應交稅金-所得稅 2500
繳納後。借：應交稅金-所得稅。
貸：銀行存款。
5直接結轉損益調整到利潤分配-未分配利潤。
借：利碰辯潤分配-未分配利潤 -10000貸：以前年度損笑巧缺益調整 -7500
有沒有相應的提盈餘公積。
有的話，也作相應調整。
上年度應計入其他應付款結上年度應計入其他應付款結果計入當期費用，怎麼調整。
1衝對應憑證。
借：管理費用 -10000
貸：現金 -10000
2訂正。借：預付賬款 10000
貸：現金 10000
3結轉管理費用。
借：以前年度損益調整 -10000
貸：管理費用 -10000
4補提應補繳的企敬虧業所得稅。
借寬畝：以前年度損益調整 2500
貸：應交稅金-所得稅 2500
繳納後。借：應交稅金-所得稅。
貸：銀行存款。
5直接結轉損益調整到利潤分配-未分配利潤。
借：利碰辯潤分配-未分配利潤 -10000貸：以前年度損笑巧缺益調整 -7500
有沒有相應的提盈餘公積。
有的話，也作相應調整。
2樓：網友
首先，你上年度計提的時候是， 借：管理費碰耐謹用——社保費 貸：其他應付款—笑基—社保 現在發現多計提了，調整分錄 借：
其他應付款——社保 貸：以前年度損益 借：以前年畝盯度損益 貸：
利潤分配。
上年度的賬應該計入其他應付款的錢做到了管理費用，現在通過以前年度損益調整科目進行調整這樣做對嗎？
3樓：
上年度的賬應該計入其他應付款的錢做到了管理費用，現在通過以前年度損益調整科目進行調整這樣做對嗎？
你這屬於以前年度費用少計了，需要調增。 企業調增以前年度費用，貸記有關科目，借記「以前年度損益調整」科目；由梁並握於以前年度損益調整增加的所得稅費用，借記本科目，貸記「應交稅費——應交所得稅」等科目；由於以前年度損益調整減少的所得稅費用做相反的會計分錄。 經上述調整後，應將本橡慶科目的餘額轉入「利潤分配——未分配利潤」科目。
本科目如為貸方餘額，借記本科目，蔽畝貸記「利潤分配——未分配利潤」科目；如為借方餘額做相反的會計分錄。 既然你已經計入了往來會計科目，就直接這麼做： 借：
以前年度損益調整 貸：往來會計科目 借：利潤分配——未分配利潤 貸：
以前年度損益調整。
上一年的其他應付款做到應收賬款如何調整會計科目
4樓：
第一種，在財務軟體系統內不作處理，而是將系統生成的報表匯出，孝旁再用excel直接對報表專案進行調整，並在工作底稿中對有關事項加以說明。 這種方法的出發點是認為系統內年結月結後都不宜進行任何處理。由於這種處理方法在財務軟體系統內巧罩橡無任何調整處理，系統實際上起到的是日常業務憑證錄入彙總的作用；而調整實際上是通過手工來完成。
這樣，一套完整悶襲的業務被分割為手工和電腦兩塊處理，當調整分錄不僅限於利潤分配業務時，在報表工作底稿上記錄複雜的調整業務，不便於以後查詢。 第二種，在上年年末未進行年結之前先備份一套賬套檔案、再將原賬套進行年結後用於下年的日常會計業務處理。
會計分錄中怎麼調整一筆上月應該是應付賬款記成了製造費用
5樓：
摘要。借：應收賬款。
貸：以前年度損益調整。
結轉。借；以前年度損益調整。
貸：利潤分配-未分配利潤。
會計分錄中怎麼調整一筆上月應該是應付賬款記成了製造費用。
相當於應付賬款漏記。
賬裡面少登記期初餘額的話搏轎，你直接補登記上即可。如果是你原來沒有旁銀穗做應收賬款借方的分錄的，你需運卜要先補記賬。
借：應收賬款貸：以前年度損益調整結轉借；以前年度損益調整貸：利潤分配-未分配利潤。
希望可以給您提供參考。
不是這個問題，是借：製造費(含稅）貸應付賬款。 後來我在錄了借：應付賬款御稿（不含辯御稅）應交增值稅。貸鎮灶孝：銀行存款。
1、先將暫派判凱估入賬衝紅借：庫存商品貸：應付賬款——暫估款塵喚2、上月結轉成本衝紅借：
主營業務成本貸：庫存商品3、按發票入賬和結轉成本借：庫存商品貸：
應付賬款——商品款借：主營業務成本衝薯貸：庫存商品。
其他應付款上年年末餘額怎麼算
6樓：
您好，親親逗祥，其他應付款上年年末餘額演算法：其他應付款的期末餘額=其他應付款期初金額+本期增加的金山喚搏額（其他應付款貸方表示增加）-本期減少的金額（借方表示減少）。 其他應付款是指與企業的主營業務沒有直接關係的應付、暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金、存入保證金、應付統籌退休金、職工未按期鏈晌領取的工資等。
其他應付款的核算物業管理企業發生的應付暫收款項，借記「銀行存款」「管理費用」「營業外支出」等賬戶，貸記「其他應付款」賬戶。支付時，借記「其他應付款」賬戶，貸記「銀行存款」賬戶。
錯把上年應作到「其他應付款」的作到了「管理費用」，今年如何進行調整賬務？
7樓：網友
用紅字沖銷更正。
借：管理費用（紅字數字）
貸：庫存現金（紅字數字）
再作乙個正確藍字分錄。
借：其他應付款。
貸：庫存現金。
8樓：綠水青山
錯把上年應作到「其他應付款」的作到了「管理費用」，今年如何進行調整賬務？
借：以前年度損益調整。
貸：其他應付款。
應繳稅費---應交所得稅。
借：利潤分配---未分配利潤。
貸：以前年度損益調整。
跨年多的，涉及損益類科目的。不可以使用紅字沖銷更正，需要通過以前年度損益調整科目來調整。
其他應付款的明細賬怎麼記，其他應付款明細賬怎麼做呢？
其他應收應付款跟應收應付款一樣，屬於往來科目，一般來說，直接對往來單位設定明細科目 也就是對 小王 設定明細核算 其他應付款記載除應付賬款 應付票據 等專門性應付賬戶以外的應付款項。貸方反映發生數，借方反映已還數，餘額一般在貸方，反映尚欠數 其他應付款屬於負債類科目，借方登記已還金額，貸方登記應還金...
其他應付款掛往來帳式怎麼一回事,其他應付款掛往來帳式怎麼一回事
意思就是 收到別人的款時 借 銀行存款等 貸 其他應付款 支付別人款時，走上述相反的分錄。中間過渡過渡 如果沒有 賬務處理就難了 如多出現金 一時找不出原因 又不能不結賬 就現在其他應付款上掛一掛 在慢慢找原因 等找到了原因 在從其他應付款衝回 為什麼我們收到其他公司付給我們的錢的時候掛往來帳用的是...
其他應付款年末怎麼轉收入
其他應付款，是債務，需要償還給債權人的，不能在年末轉友備為收入。先要弄清楚 其他應付款 核算的內容，如果屬於需要支付的應付款項，應該繼續掛賬，不能隨意結轉收入。如果確實不需要支付了，帳務處理 無法支付的其他應付款，年末可以轉入 營業外收入 借 其他應付款。貸 營業外收入。其他應付款，是指企業除應付票...