1樓：牛賬網
你好！新個人所得稅法已於2023年拉開序幕，這對於每乙個納稅人來說都是重大利好的政策法規。不過，雖然新個稅法讓大部分人群的個稅負擔得到了減輕，但仍有一部分高收入群體承擔著高額稅負，因此存在著個人所得稅籌劃的迫切需求。
那麼，個稅籌劃有哪些常見誤區我們需要予以規避呢？接下來，本文將對此進行簡單介紹。
一般來說，現如今企業和個人存在的稅收籌劃誤區主要有：
3、公司收入進個人賬戶
此種方式是指將企業的收入直接打到個人賬戶，然後用這筆錢給員工發工資，以期減少職工稅負。事實上，這一途徑也是不可取的。究其原因，隱蔽企業收入就等於隱蔽稅款，這是國家萬萬不允許的。
根據法釋1號，非法從事資金支付結算業務，情節嚴重的，以非法經營罪定罪處罰。情節嚴重是指非法經營數額在500萬元以上的或者違法所得數額在20萬元以上的。非法結算業務包括為他人提供單位銀行結算賬戶轉個人賬戶服務和為他人提供支票套現服務。
因此，此種方法企業也不能採用。
4、發票報銷
這是很多企業此前經常採用的方式之一。即：將員工的一部分薪資通過員工提供的發票來報銷。
不過，現如今，此種方法會將相關風險轉移到企業。這是因為，根據國家稅務總局2023年28號規定，企業稅前扣除憑證要符合真實性、合法性、關聯性原則。而員工找來的票據經常漏洞百出，甚至會有假發票等等。
如果企業使用這些票據來入賬，那麼後期的風險則需要由企業自行承擔。
以上就是當今個人所得稅籌劃常見的誤區介紹。因此，不論是個人還是企業，其在進行個人所得稅稅收籌劃時，都要注意對上述情形進行有效規避，並注意採取合理、合法的個稅籌劃方法推進該項工作實施，進而以確保實現個人收益最大化。
僅供參考 ， 祝一切順利 ， 望採納不勝感激！
2樓：艾瑪這小妞
沒有搞明白所繳納的個稅稅目之間的差異，優惠政策的合理使用方式不當等
3樓：稅籌寶
個人所得稅稅務籌劃的誤區主要包括以下幾點：
1、高薪工資分多人報稅。很多企業會找一部分的外部人員身份中來充當企業員工做工資，從而將高工資分為多人報稅。但隨著個稅地更新，企業採用這樣方式，一旦被發現，不光會面臨稅務風險，同時也會承擔刑事責任。
2、公司收入進個人賬戶。這種方式指的是企業的收入進入個人賬戶，之後用個人賬戶來發放工資，以此來減輕稅負，但這種方式是不可取的。這是因為隱藏企業收入就是隱藏稅款，根據相關規定情節嚴重的，以非法經營罪定罪處罰。
報銷發票。以前很多企業都是採用這種方式，但隨著稅法的完善，目前企業稅前扣除憑證要符合真實性、合法性、關聯性原則，而員工找來的票據經常漏洞百出，甚至會出現假發票，如果企業用這些票據入賬，後期的風險則是由企業來承擔。
4樓：財富安全管理
目前很多企業和個人都紛紛開展稅收籌劃，這樣既可以有效的降低稅負，同時也能促進利益最大化。但無論是企業還是個人在開展稅收籌劃的時候，都普遍存在一定的誤區，影響籌劃的成功。那麼這些誤區主要包括些什麼呢？
1、高新工資分多人報稅。有部分企業會找一些外部人員的身份證充當企業員工做工資，從而將高工資分為多人報稅。但伴隨著2023年新個稅政策的實施，通過年綜合所得計算個稅。
需要明白的是：這種方式已經不再適用，如果繼續適用，企業不丹會面臨稅務風險，同時還可能要面臨刑事風險。
2、公司收入進個人賬戶。這指的是：企業的收入直接達到個人賬戶，然後用這筆錢給員工發工資，以期減少職工稅負。
需要明白的是：這個途徑是不可用的，這是因為隱蔽企業收入相當於隱蔽稅款，這是國家不允許的。根據相關規定：
非法從事資金支付結算業務，情節嚴重的，以非法經營罪定罪處罰。情節嚴重是指非法經營數額在500萬元以上的或者違法所得數額在20萬元以上的。非法結算業務包括為他人提供單位銀行結算賬戶轉個人賬戶服務和為他人提供支票套現服務。
3、撤銷發票。這種方式是企業常用的方式之一，不過現在這種方法會將相關風險轉移到企業，根據相關規定，企業稅前扣除憑證要符合真實性、合法性、關聯性原則。而員工找來的票據經常漏洞百出，甚至會有假發票等等。
如果企業使用這些票據來入賬，那麼後期的風險則需要由企業自行承擔。
個人所得稅稅收籌劃的時候，為了能夠避免進入誤區，一方面需要積極的了解誤區資訊，另一方面需要做好方案的制定以及細節處理工作，從而對誤區進行規避。
個人所得稅稅務籌劃的意義是什麼？
5樓：歌者
一、增強納稅人的納稅意識
在個人所得稅稅收籌劃的意義方面，其涉及的層面通常比較廣泛。但在這些積極的意義之中，其中較為重要的一點就是有助於增強納稅人的納稅意識。這是因為，高收入個人如若想要實現減少納稅支出的目標，就必須要對當前我國實行的個稅相關政策和法律、法規進行掌握。
而有稅收籌劃需求的個人在對此方面進行掌握的過程，也是接受教育和指導的過程。所以，在研讀稅法之後，其可以有效增強納稅人的納稅意識，並提公升他們的自製能力。
二、幫助納稅人減輕稅負、實現收入最大化
在現實社會生活中，個人所得稅稅收籌劃還有乙個比較重要的意義，那就是幫助納稅人減輕納稅負擔，提高其實際收入水平。通常，個人進行所得稅稅收籌劃，專業稅收籌劃公司都會出具多個籌劃方案，以便納稅人能夠根據自身需求進行具體選擇。但不論納稅人出於何種目的，選取哪種方案，其都能夠在一定程度上減輕納稅人稅負，進而保證納稅人的實際收益。
三、幫助國家有關部門完善個人所得稅稅收政策和相關法律法規
如今，開展個人稅收籌劃的方法和途徑多種多樣。其中有一種便是利用稅法漏洞和空白來進行。事實上，採用此種方法進行個稅籌劃，從表面上看僅僅是有利於納稅人減少納稅支出，但同時其對於稅法制定部門也是一種反饋。
國家可以通過收集和分析納稅人的申報行為，不斷規範和修正現行個人所得稅法，進而使得稅收法律、法規得到逐步完善。
四、讓稅法規定更為順暢的實施
現在進行個人所得稅稅收籌劃的方案有很多，不同的個人適用情況不同，所以要量身定製。如今，國家對於某些行業或領域都出台一系列稅收優惠政策，納稅人若選擇此方面進行投資或理財，不僅能夠實現稅負減免，同時也能夠推進國家相關稅收政策的貫徹和實施。因而，在這一層面上，個人所得稅稅收籌劃不僅對個人實際收益有所幫助，同時也能夠促進國家相關稅收規定的貫徹實施。
以上為個人稅收籌劃意義的簡要說明。如今，我國居民生活面臨的經濟壓力不斷增加，因此，有個稅籌劃需求的高收入群體，便有必要依據專業籌劃方案推進稅收籌劃工作地實施，進而有效提公升個人的實際收入水平。
6樓：稅籌寶
1、增強納稅人的納稅意識。一般來說想要節省納稅人的個人所得稅，那麼必然需要對個稅相關政策、法律、法規進行研究和掌握，這對於納稅人的納稅意思有著促進的作用。需要明白的是：
稅務籌劃在開展和實施的過程，也是納稅人接受教育和指導的過程。
2、幫助納稅人減輕稅負、實現收入最大化。納稅人在開展個人所得稅稅務籌劃的時候，一般會給出多種方案，納稅人需要根據自身的情況進行選擇。但無論是哪種方案都能有效的減少納稅人的稅負，並保證納稅人的實際收益。
3、幫助國家有關部門完善個人所得稅稅收政策和相關法律法規。個人稅務籌劃在開展的時候，有的方法是利用稅法的漏洞和空白來進行。這在一定程度上來說，對於稅法制定部門來說也是一種反饋。
國家可以通過收集和分析來規範和修正稅法。
4、讓稅法規定更為順暢的實施。目前國家對於某些行業和領域都會出台一系列的稅收優惠政策，納稅人選擇詞方面進行投資或理財，那麼不僅可以減輕稅負，同時也可以促進國家相關政策的貫徹和落實。
個人所得稅稅務籌劃的常用方法有哪些？
7樓：暴富研究室
適合解決已經發生缺票的業務，企業根據相應合同，在園區申請自然人代開，代開稅率在2.5%-3%，不過只能代開普票，1-3個工作日就可以代開出來。
具體的稅收優惠政策要根據企業的實際運營情況來進行稅務籌劃，不過，企業必須在合法的基礎上進行稅務籌劃！
合理分配年終獎與工資薪金：
我國個人所得稅的計稅原理是實行超額累進稅率去計稅的，所以當超過某一級數時，就需要按高一檔的稅率去計稅繳納，所以企業可以合理的分配年終獎和工資薪金比例，達到綜合低稅率最佳。
註冊個人獨資企業或個體工商戶：
對於高收入人群或者高個稅企業而言，可以在優惠園區註冊個體工商戶或者個人獨資企業，申請核定徵收政策享受低稅率，同時還免繳企業所得稅與分紅個稅，節稅空間較大，是目前比較受歡迎的一種稅務籌劃方法，但是核定的逐步暫停，後續發展如何不得而知。
望採納，謝謝！
8樓：
1、充分利用國家稅收優惠政策
2、設立個人獨資d企業
3、轉為高新技術企業
4、利用存貨計價方法開展稅務籌劃
5、企業利用收入確認的時間然後再進行稅務籌劃6、利用基本的扣除標準來合理進行稅務籌劃
7、找到避稅天堂設立企業
8、轉化成微小型企業
9、利用折舊的方法來進行稅收籌劃
10、利用企業的組織形式專來合理稅務籌劃
11、進入到特殊的行業
12、降低企業的基本成本
具體的詳情操作可以去節稅網123平台看下，裡面有很多這方面的稅籌方案，希望對你有所幫助。
9樓：稅點點
有關於個稅籌劃常用的手段，通常其主要有4點：
1、合理分配「工資薪金」與年終獎比例
由於當前我國個人所得稅的計稅原理是實行超額累進稅率計稅，因此，當公司職工的應稅所得額超過某一級數時，超出部分就要按照高一檔的稅率計稅。所以，運用此種方法進行個稅籌劃，就要避免職工取得的「月工資薪金」或「年終獎」一方畸高，而是要合理分配二者比例，從而使個人所得稅稅負降到最低。
2、將通訊補貼轉化為合理費用
根據國稅發2023年58號文中規定，個人取得的通訊補貼收入扣除一定標準後，按照「工資、薪金」所得專案計徵個人所得稅。所以，利用此種方式進行稅務籌劃，就可以採用通訊補助不再發放現金，而是由公司統一為大家繳納話費的方式來進行。這樣，企業不僅取得了專用發票，職工的個稅負擔也能夠得到一定程度減輕。
3、變「工資薪金」為「股息紅利」
此種個稅籌劃方法適用於企業高管等群體。由於這類人群的工資普遍較高，因此按照「工資薪金」計稅，其適用稅率最高或可達45%。而若是將「工資薪金」轉變為「股息紅利」，根據《個人所得稅法》相關規定，「股息紅利」所得適用20%的稅率。
因此運用此種方法進行個稅籌劃也可以達到有效減輕稅負的目的。
4、合理利用專項附加扣除政策
在個稅籌劃具體操作過程中，專項附件扣除操作存在著諸多可選擇的因素。舉例來說，員工如若在職讀研，學費便可作為本人的繼續教育專項附加扣除；職工如若在外租房，那麼房屋租賃的費用也可以住房租金專項扣除。所以，符合條件的企業職工，也可以選擇用足專項附加扣除政策的方式來進行個稅籌劃。
個人所得稅減免政策有哪些，個人所得稅的減免政策
免徵個人所得稅的有哪些 個人所得稅減免稅優惠政策？回答 一 省級人民 部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織 國際組織頒發的科學 教育 技術 文化 衛生 體育 環境保護等方面的獎金 五 保險賠款 七 按照國家統一規定發給幹部 職工的安家費 退職費 基本養老金或者退休費 離休費 離休生活補助費 ...
個人所得稅扣除專案有哪些，個人所得稅稅前扣除專案都包括什麼？
包括國家規定繳納的 基本養老保險 失業保險 醫療保險 住房公積金 中個人負擔部分。扣晚的餘額就是應納稅所得額。一般工資的話，按照扣除2000後的金額 2008年3月1日起 適用9級累計稅率。不超過500元的，稅率5 速算扣除數為0 超過500元至2000元的部分，稅率10 速算扣除數為25 超過20...
個人所得稅，所得稅 個人所得稅
工資薪金所得 的個人所得稅的免徵額是3500元，不能說起徵點，這個免徵額全國都一樣。他們之間的區別如下 摘自中hua會計網校 起徵點與免徵額是稅收要素減免稅中相關的兩個概念，都是對納稅人的一種稅收優惠，但在實際操作中二者經常被混用，其實兩者並不是一回事。一 起徵點 起徵點是指 稅法 規定的對課稅物件...