1樓：一起期待的人
1、首先核對對賬單、日記賬的餘額是否一致。
2、若餘額一致，請篩選幾筆的日期、憑證號、金額等一一核對。
3、若餘額不一致，核查是否有未達賬項，編制銀行餘額調節表。公式：
銀行對賬單調整後的賬面餘額=銀行對賬單餘額+應收未收總額-應付未付總額； 銀行存款日記賬調整後的賬面餘額=銀行存款日記賬餘額+應收未收總額-應付未付總額。
2樓：進星張簡尋春
（1）賬證核對。是指將現金和銀行存款日記賬與有關會計憑證之間核對，檢查其兩者的時間、憑證內容、金額、憑證編號等是否一致。月末如果發現賬證不符，就應重新進行賬證的核對，以保證賬證相符。
（2）賬賬核對。是指在賬證核對基礎上，要用現金日記賬和銀行存款日記賬的期未餘額與會計掌管的現金和銀行存款總賬的期末餘額相互核對，做到賬賬相符。
（3）賬實核對。是指在賬賬核對的基礎上，將現金日記賬賬面餘額與實際庫存現金相核對（每日進行），銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單餘額核對（一般每月應與銀行對賬單核對），做到賬實相符。
現金日記賬怎麼填寫，現金日記賬和銀行日記賬怎麼填寫？
17.日記賬怎樣設定?日記賬的主要作用是按照時間的先後順序記錄經濟業務，以保持會計資料的完整性和連續性。進行日記賬的設定工作，首先要確定其種類和數量。日記賬在不同的會計核算組織形式下，其具體用途是不同的。如果日記賬用作過賬媒介 如通用日記賬 日記總賬核算組織形式 則要求設定乙個嚴密完整的序時賬簿體系...
銀行存款日記賬和現金日記賬怎麼登
現金日記賬的登記方法如下 日期欄 按照記賬憑證 不用分科目的，日記賬就是流水賬，每天發生什麼一筆一筆往下寫就行如今天提現10000了，而且報銷給別人5000做管理費日期 對方科目 摘要 金額8.14 銀行存款 提現備用 借方100008.14 管理費用 報銷給誰誰 貸方5000按順序往下記就可以了 ...
現金日記賬和銀行存款日記賬指定什麼科目
對方科目有兩個或多個時怎麼登記，是全部都登記還是只留乙個主要的對應科目呀？應該全部登記，否則明細賬會亂的，無法對應與核對了。如果是軟體記賬，可以一借多貸或一貸多借的 如果是手工賬，分別一一登記。庫存現金 銀行存款。現金日記賬和銀行存款日記賬 的區別 存款時選 擇訪問款一體機進行存款。存款時需要注意 ...