1樓：東奧名師
報銷加油費會計分錄：
如果是銷售部門的車輛加油，會計分錄為借：銷售費用專-油料費或小車費，貸：銀行存款或屬者應付賬款。
如果是管理部門的車輛加油，會計分錄為借：管理費用-油料費或小車費，貸：銀行存款或者應付賬款。
如果是生產部門的車輛加油，會計分錄為借：製造費用-油料費或汽油費，貸：銀行存款或者應付賬款。
2樓：匿名使用者
借:管理費用-燃油費
貸:現金 答案補充 若是銷售人員發生的
借:銷售費用
3樓：匿名使用者
借：管理費用
貸：現金
油費應該不用銀行存款
4樓：匿名使用者
借：管理費用（銷售費用、根據業務用途）
貸：銀行存款
5樓：豬豬的心是亮的
借：管理費用--加油費
貸：其他應收款
如果有部分現金退回
借：管理費用--加油費
庫存現金
貸：其他應收款
6樓：匿名使用者
借：管理費用或經營費用－物料消耗
貸：現金
如何做報銷加油費會計分錄
7樓：張晨曦
借:管理費用-燃油費
貸:現金
1、公司的車加油費報銷,摘要填寫:***x車牌報銷加油費借:管理費用/銷售費用
貸:庫存現金
2、公司的車加油費,計入哪個科目,要看車的使用部門,如果是銷售部門用,就計入銷售費用;如果是辦公室其他人員使用,就計入管理費用.
3、報銷油費必須提供的資料有:報銷單,加油的發票,車行駛記錄明細表.報銷單需要司機簽字,行政部經理簽字,老闆簽字,會計,財務負責人簽字 .
為什麼要提供車行駛記錄明細,因為財務要審核報銷資料的合理性、真實性.
8樓：匿名使用者
報銷加油費要分如下情況處理：
1、如果是銷售部門的車輛加油，則借：銷售費用-油料費或小車費，貸：銀行存款或者應付賬款
2、如果是管理部門的車輛加油，則借：管理費用-油料費或小車費，貸：銀行存款或者應付賬款
3、如果是生產部門的車輛加油，則借：製造費用-油料費或汽油費，貸：銀行存款或者應付賬款
費用二級科目可以根據單位實際情況來設定，不是固定不變的。
所以報銷加油費的會計分錄要根據報銷部門進行分別處理。
9樓：天蠍
借：管理費用-小車費
貸：銀行存款或庫存現金
10樓：匿名使用者
管理人員
借：管理費用
貸：庫存現金
公司的車加油要報銷，如何做會計分錄，新手，望幫助，謝謝
11樓：碧水微瀾
1、公司的車加油費報銷，摘要填寫：***x車牌報銷加油費
借：管理費用/銷售費用
貸：庫存現金
2、公司的車加油費，計入哪個科目，要看車的使用部門，如果是銷售部門用，就計入銷售費用；如果是辦公室其他人員使用，就計入管理費用。
3、報銷油費必須提供的資料有：報銷單，加油的發票，車行駛記錄明細表。報銷單需要司機簽字，行政部經理簽字，老闆簽字，會計，財務負責人簽字 。
拓展資料：
管控難點
企業差旅費用管控難點包括以下幾點：標準的制定需要考慮因素較多，如地區、崗位、級別、出行方式等；預算劃撥工作量大，包括事先預算、事中預估、審核、事後分析；核實報銷要求高，要確定核銷流程、審核要點、支付方式等。
當然在實際操作中，財務部門要起到監督的作用，但是也有乙個困惑是財務部要如何才能確定費用發生的真實性，如果每一筆差旅費用都由財務部門進行審核，那麼會增加財務部門的工作負擔，甚至會引發財務部門和業務部門的矛盾，也是對財務人員專業也的 一種挑戰。
想要去解決這些管控難點，就要制定一項適合集團的差旅費政策規範，需要財務部聯合銷售部門、人事行政部門，建立一套完整差旅費用申請報銷體系和獎懲制度，既能有效的控制費用，又能切合實際有利於提高業務人員的積極性，促進銷售的發展。
借支規定
1、差旅費借款採取「前賬不清、後賬不借」的原則，由各主管會計 根據員工已批准的出差申請進行審核；
2、借支額度按個人借支額批准出差時間×住宿限額生活補助標準×50%+交通工具費用核定，並結合出差實際情況國內長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費；
3、差旅費借款須在出差返回後5個工作日內報銷衝賬，在5個工作日內未歸還的，由各單位財務負責人通知薪資管理部從其當月薪資中扣還。
差旅費會計處理
1、如果沒有向公司借錢
借：管理費用－差旅費
貸：現金
2、借出時
借：其他應收款－－**人
貸：現金
3、報銷時
全部花完
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款－**人
有剩餘現金
借：現金
管理費用 －差旅費
貸：其他應收款 －**人
4、補款時
借：管理費用 －差旅費
貸：現金
其他應收款 -**人
12樓：倉蒼醬
1、公司的車加油費報銷，摘要填寫：***x車牌報銷加油費
2、公司的車加油費，計入哪個科目，要看車的使用部門，如果是銷售部門用，就計入銷售費用；如果是辦公室其他人員使用，就計入管理費用。
3、報銷油費必須提供的資料有：報銷單，加油的發票，車行駛記錄明細表。報銷單需要司機簽字，行政部經理簽字，老闆簽字，會計，財務負責人簽字 。
為什麼要提供車行駛記錄明細，因為財務要審核報銷資料的合理性、真實性。
會計是以貨幣為主要計量單位，運用專門的方法，核算和監督乙個單位經濟活動的一種經濟管理工作。
會計是以貨幣為主要的計量單位，以憑證為主要的依據，借助於專門的技術方法，對一定單位的資金運動進行全面、綜合、連續、系統的核算與監督，向有關方面提供會計資訊、參與經營管理、旨在提高經濟效益的一種經濟管理活動。
古義是集會議事。我國從周代就有了專設的會計官職，掌管賦稅收入、錢銀支出等財務工作，進行月計、歲會。亦即，每月零星盤算為「計」，一年總盤算為「會」，兩者合在一起即成「會計」。
13樓：東奧名師
報銷加油費會
計分錄：
如果是銷售部門的車輛加油，會計分錄為借：銷售費用-油料費或小車費，貸：銀行存款或者應付賬款。
如果是管理部門的車輛加油，會計分錄為借：管理費用-油料費或小車費，貸：銀行存款或者應付賬款。
如果是生產部門的車輛加油，會計分錄為借：製造費用-油料費或汽油費，貸：銀行存款或者應付賬款。
14樓：今生愛心
借：管理費用/銷售費用
貸：庫存現金
銷售費用是與企業銷售商品活動有關的費用，但不包括銷售商品本身的成本和勞務成本，這兩類成本屬於主營業務成本。 企業應通過「銷售費用」科目，核算銷售費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業所發生的各項銷售費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的銷售費用，結後，「銷售費用」科目應無餘額。
「銷售費用」科目應按銷售費用的費用專案進行明細核算。
管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或是利益。
企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無餘額。該科目按管理費用的費用專案進行明細核算。
15樓：洛河上游
借：管理費用-汽車費
貸：庫存現金
16樓：領睿
銷售部門的 借:營業費用_油費
貸:現金
管理部門的 借:管理費用_油費
貸:現金
什麼部門就什麼費用
如何做報銷加油費會計分錄？
17樓：墨汁諾
報銷加油費要分如下情況處理：
1、如果是銷售部門的車輛加油：
借：銷售費用-油料費或小車費，
貸：銀行存款或者應付賬款
2、如果是管理部門的車輛加油：
借：管理費用-油料費或小車費，
貸：銀行存款或者應付賬款
3、如果是生產部門的車輛加油：
借：製造費用-油料費或汽油費，
貸：銀行存款或者應付賬款
費用二級科目可以根據單位實際情況來設定，不是固定不變的。
所以報銷加油費的會計分錄要根據報銷部門進行分別處理。
擴充套件資料：
一、報銷費用的填製要求
1、費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。
2、將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)貼上在報銷單的反面左邊。
3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
4、採購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或採購計畫表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
5、非採購類的行政、辦公或其他費用,直接填製報銷單據。
6、外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。
二、報銷單據的審核
1、費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。
2、財務部經理應在收到報銷單據的乙個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。
3、經審核報銷單據不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批准的報告時,審核人應退回報銷單據。
18樓：張晨曦
借:管理費用-燃油費
貸:現金
1、公司的車加油費報銷,摘要填寫:***x車牌報銷加油費借:管理費用/銷售費用
貸:庫存現金
2、公司的車加油費,計入哪個科目,要看車的使用部門,如果是銷售部門用,就計入銷售費用;如果是辦公室其他人員使用,就計入管理費用.
3、報銷油費必須提供的資料有:報銷單,加油的發票,車行駛記錄明細表.報銷單需要司機簽字,行政部經理簽字,老闆簽字,會計,財務負責人簽字 .
為什麼要提供車行駛記錄明細,因為財務要審核報銷資料的合理性、真實性.
公司員工出差報銷以及加油過路費等，做會計分錄時能計入主營業務成本麼？
19樓：楊必宇
報銷費用是不能記入主營業務成本科目裡的，只能記入銷售費用或管理費用科目裡的，正確的分錄如下：
借：銷售費用/管理費用---差旅費
貸：銀行存款/現金
會計核算：本科目核算保險中介公司從事主營業務而發生的實際成本。包括支付給營銷員的佣金，業務部門的辦公費、折舊費、水電費、人員工資、福利費、差旅費、交通費、通訊費，以及其他.
20樓：金果
公司員工出差報銷及加油過路費等是應該計入管理費用中的。雖然你們公司的業務是勞務性企業，但是其服務物件時所發生的相關費用可以計入到主營業務成本中。
借：管理費用---差旅費
貸：銀行存款/現金
1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的檔案規定。
差旅費開支範圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：
出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。
加油費的會計分錄，公司車加油費用如何做會計分錄
行政管理部門的車加油，列入管理費用，明細科目 二級科目 列辦公費 會計分錄 借 管理費用 辦公費 貸 庫存現金 分錄表 銷售部門的車加油，列入銷售費用，明細科目 二級科目 列油費 會計分錄 借 銷售費用 油費 貸 庫存現金 管理方面使用的加油費 借 管理費用 燃油費 借 應交稅費 應交增值稅 進項稅...
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支付司機運費時 借 生產成本 製造費用等 20000貸 庫存現金 15000 應付賬款 供油方 5000 借 應收賬款 老闆 5000 貸 庫存現金 5000 老闆付給供油方款後，老闆給財務人員供油方的收據或者發票 借 應付賬款 供油方 5000 貸 應收賬款 老闆 5000 公司用車發生的油費 過...
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1 在購進貨物時，支付的運輸費隨同貨物一起記入貨物成本中。即 原材料 庫存商品等 貨物價款 運輸費 借 原材料 貸 庫存現金或銀行存款 2 本單位在傳送銷售貨物時，由單位負擔的運輸費，計入銷售費用。借 銷售費用 貸 庫存現金或銀行存款 3 運輸公司發生的物流運輸費應該計入主營業務成本。借 主營業務成...